Výročné finančné správy analyzujú výkonnosť spoločnosti za predchádzajúci rok a diskutujú sa o jej plánoch na nasledujúci rok. Tieto správy vypracúvajú najčastejšie verejne obchodovateľné spoločnosti pre svojich akcionárov a neziskové organizácie pre svojich darcov. Vybrané malé podniky však tiež používajú tieto správy na meranie pokroku svojej spoločnosti.
Vytlačiteľná šablóna ročnej finančnej správy
Ak chcete začať pripravovať svoju výročnú finančnú správu, môžete použiť túto komplexnú šablónu ako sprievodcu. Tento dokument poskytuje podrobné pokyny, ako vyplniť každú časť správy.
Súvisiace články- Japonská obchodná kultúra
- Vírusové marketingové produkty
- Ako s niekým robiť rozhovor
Ak chcete získať tlačenú verziu PDF, kliknite na obrázok. Ak máte problémy so stiahnutím tlačiteľného súboru,pozri tento dokumento pomoc.
Šablóna výročnej finančnej správy pre malý podnik
Krok 1. Popis a prehľad spoločnosti
Okrem stručného zhrnutia vašej spoločnosti a jej príslušného odvetvia by ste mali tiež prediskutovať hlavné udalosti, ktoré sa stali v uplynulom roku, spolu s pozoruhodnými úspechmi, ako sú míľniky, ktoré dosiahli konkrétni zamestnanci, vedenie alebo spoločnosť ako celok.
Ukážkový text
Stellar Lawns, LLC je rezidenčná a komerčná spoločnosť zaoberajúca sa riešením starostlivosti o trávniky so sídlom v Miami na Floride. Sme kľúčovým hráčom v priemysle starostlivosti o trávnik a zaviazali sme sa k prekročeniu potrieb našich zákazníkov poskytovaním služieb starostlivosti o trávnik, ktoré sú o krok vyššie.
V uplynulom roku sme rozšírili svoje pôsobenie o ďalších päť štátov, vrátane Gruzínska, Alabamy, Texasu, Južnej Karolíny a Severnej Karolíny, čím sa spoločnosť Stellar Lawns, LLC stala kľúčovým hráčom v juhovýchodnej oblasti USA.
V dôsledku nedávnej expanzie spoločnosť tiež zdvojnásobila čistý zisk za 4. štvrťrok. Expanzia tiež viedla k pridaniu nového člena tímu, Dylana Williamsa, ktorý bude pôsobiť po boku nášho výkonného riaditeľa ako riaditeľ predaja.
Krok 2. List od generálneho riaditeľa
Tento list by mal byť napísaný generálnym riaditeľom alebo majiteľom podniku profesionálnym, ale osobným spôsobom.
- Začnite vyjadrením vďaky patrónom vášho podnikania spolu so zamestnancami za všetko, čo robia pre udržanie spoločnosti.
- Zamerajte sa na svoju víziu svojej organizácie a na to, ako ju plánujete uskutočniť.
- Ak vaše podnikanie nedávno prešlo alebo je uprostred drsnej náplasti, prediskutujte svoje plány na implementáciu iniciatív, ktoré veci otočia. To pomôže obnoviť dôveru vo vašu značku zo strany zákazníkov aj zamestnancov.
Ukážkový text
Vážený zákazník / investor,
Osobne by som vám chcel poďakovať za vašu trvalú podporu spoločnosti Stellar Lawns, LLC. Bez vašej podpory by náš úspech ako celku nebol možný.
Chcel by som tiež poďakovať všetkým našim zamestnancom, ktorí sa tak neúnavne snažia zabezpečiť uspokojenie potrieb našich cenných zákazníkov.
V prvom štvrťroku minulého roka sme rozšírili svoje pôsobenie do piatich nových štátov a naša spoločnosť od tohto bodu vzrástla na novú úroveň. Ako pokračujeme v expanzii, plánujeme implementovať niekoľko iniciatív v snahe vylepšiť naše fungovanie a nakoniec sa stať preferovaným poskytovateľom starostlivosti o trávnik v regióne Juhovýchod.
- Posilniť vzťahy so zákazníkmi s cieľom ďalej zlepšovať interakcie medzi zamestnancami call centra a zákazníkmi
- Predstavte naše výrobky na starostlivosť o trávnik na niekoľkých kľúčových trhoch po celom juhovýchode USA
- Implementujte viac ekologických výrobkov, aby sme sa mohli podieľať na ochrane životného prostredia
- Spustite program odmien a poďakujte našim verným zákazníkom
Vážime si vaše podnikanie a tešíme sa, že vám budeme slúžiť ešte mnoho rokov. Ako vždy, ďakujeme za dôveru, že zvládneme všetky vaše potreby týkajúce sa starostlivosti o trávnik.
Najlepšie
John W. Smith, generálny riaditeľ
Stellar Lawns, LLC
Krok 3. Finančné správy
Podľa US Small Business Administration , sledovanie finančných údajov vašej spoločnosti je „nevyhnutné pri hľadaní finančných prostriedkov od veriteľov alebo investorov, aby sa vaše podnikanie dostalo na vyššiu úroveň.“ To vám tiež pomôže zvýšiť cenu vašich produktov a služieb, určiť marže a peňažné toky a uľahčiť registráciu daní, dodáva článok.
Vaša výročná správa by mala obsahovať:
- Súvaha
- Výkaz ziskov a strát
- Výkaz peňažných tokov
Súvaha
Súvaha má tri časti: aktíva, pasíva a vlastné imanie. Aby fungovala súvaha, súčet aktív a pasív by sa mal rovnať vlastnému imaniu vlastníka.
Majetok možno klasifikovať ako krátkodobý, ktorý je možné previesť na hotovosť v rozpätí jedného roka alebo fixne. Medzi ne obvykle patria:
- Hotovosť (krátkodobá)
- Pohľadávky (krátkodobé)
- Zásoby (krátkodobé)
- Budovy (opravené)
- Pozemok (opravený)
- Vybavenie a stroje (pevné)
Podobne ako aktíva, aj záväzky sa kategorizujú ako krátkodobé alebo dlhodobé. Príklady záväzkov zahŕňajú:
- Splatné účty (krátkodobé)
- Dane splatné (krátkodobé)
- Splatené pôžičky (dlhodobé)
- Splatné bankovky (dlhodobé)
Vlastné imanie sa skladá z investovaného kapitálu a nerozdeleného zisku.
o čom sa bude rozprávať na ft
Výkaz ziskov a strát
Vo vašom výkaze ziskov a strát, ktorý sa tiež nazýva výkaz ziskov a strát, sa uvádza váš čistý zisk za daný rok. Na určenie čistého zisku spoločnosti použijete nasledujúci vzorec:
Hrubý zisk alebo celkový predaj
- Náklady na predaný tovar (tj. Zásoby, materiál, zásoby, dane)
- Celkové prevádzkové náklady (položky, ako sú verejné služby, dane a poplatky)
= Čistý zisk pred zdanením
-Dane z príjmu
= Čistý prevádzkový príjem
+ Nerozdelený zisk (začiatok roka)
= Nerozdelený zisk (koniec roka)
Výkaz peňažných tokov
Výkaz peňažných tokov zobrazuje, koľko hotovosti prúdi do a z podniku. Konečný zostatok na hotovosti môžete zistiť pomocou nasledujúceho vzorca:
Počiatočný zostatok v hotovosti
+ Príjmy v hotovosti (položky, ako napríklad predaj v hotovosti a platby na pohľadávkach)
-Cash Outflows (položky, ako sú nákupy, platy a reklamné výdavky)
= Konečný zostatok v hotovosti
4. Konatelia spoločnosti
Táto časť je celkom jasná, pretože budete robiť iba zoznam mien vedúcich pracovníkov a ich príslušných titulov. Ak boli z hierarchie riadenia pridané alebo vyradené niektoré kľúčové pozície alebo jednotlivci, budete tiež chcieť zverejniť tieto informácie.
5. Poznámky pod čiarou
Nezabudnite do svojej výročnej finančnej správy zahrnúť poznámky pod čiarou, aby ste objasnili zložky finančných správ, ktoré môžu vyžadovať vysvetlenie.
Ukážkový text
Poznámka 1: Stellar Lawns, LLC je poskytovateľ starostlivosti o trávnik pre rezidenčné aj komerčné nehnuteľnosti v juhovýchodnej oblasti USA.
Poznámka 2: Stellar Lawns, LLC je spoločnosť založená na hotovosti a pre účely finančného výkazníctva sleduje kalendárny rok.
Poznámka 3: Krátkodobé aktíva a pasíva sú tie, ktoré sa zhromaždia alebo uspokojia do jedného roka alebo menej.
Poznámka 3: Majetok sa odpisuje rovnomerne s použitím odhadovanej doby životnosti, ktorá sa pohybuje od 10 do 30 rokov.
Poznámka 4: Záväzky zahŕňajú sumy splatné nezávislým dodávateľom za ich služby.
Poznámka 5: Dane z príjmu sa počítajú pomocou aktuálnych platných sadzieb.
Finančné správy pre verejne obchodované spoločnosti
Ak je vaša spoločnosť verejne obchodovaným subjektom, musíte postupovať podľa formátu uvedeného v dokumente Príručka finančného výkazníctva Komisie pre cenné papiere . Inak nebudete dodržiavať federálne pokyny.
Záverečná myšlienka
Výročné finančné správy nie sú iba zbierkou suchých údajov, ktoré sú zaujímavé iba pre účtovníkov. Využite ich naplno ako marketingové a vzdelávacie nástroje, aby mohla vaša spoločnosť získať najväčší úžitok.
